Все материалы с тегом «уклонение от уплаты налогов»
Контроль
07.03.2026
Владельцев крупного тюльпанного бизнеса подозревают в неуплате налогов на миллионы рублей
Помимо «стандартного» набора из сокрытия выручки и дробления бизнеса в деле фигурирует налоговое мошенничество. Против собственника и руководителей коммерческой организации возбуждено уголовное дело.
Владельцев крупного тюльпанного бизнеса подозревают в неуплате налогов на миллионы рублей
Помимо «стандартного» набора из сокрытия выручки и дробления бизнеса в деле фигурирует налоговое мошенничество. Против собственника и руководителей коммерческой организации возбуждено уголовное дело.
Судебная практика
29.11.2025
Фиктивный брачный договор как способ уклониться от уплаты налогов
Могилевчанка попыталась избежать погашения налоговой задолженности и ущерба государству, заключив брачный договор. Креативная схема не сработала: по иску прокурора суд признал сделку мнимой, а договор ничтожным.
Фиктивный брачный договор как способ уклониться от уплаты налогов
Могилевчанка попыталась избежать погашения налоговой задолженности и ущерба государству, заключив брачный договор. Креативная схема не сработала: по иску прокурора суд признал сделку мнимой, а договор ничтожным.
Судебная практика
02.11.2025
Неуплата налогов и занижение рентабельности: новые уголовные дела против топ-менеджеров
Органы прокуратуры Беларуси еженедельно сообщают о новых уголовных делах, возбуждаемых в отношении руководителей частных и государственных компаний и предпринимателей. Рассказываем об очередных кейсах, поводом для которых стали как хорошо знакомые схемы, так и нечасто встречающиеся на практике основания.
Неуплата налогов и занижение рентабельности: новые уголовные дела против топ-менеджеров
Органы прокуратуры Беларуси еженедельно сообщают о новых уголовных делах, возбуждаемых в отношении руководителей частных и государственных компаний и предпринимателей. Рассказываем об очередных кейсах, поводом для которых стали как хорошо знакомые схемы, так и нечасто встречающиеся на практике основания.
Консультации
16.02.2024
Является ли уголовно-правовая компенсация доходом физического лица?
В последнее время распространяется информация о том, что налоговые органы выставляют требования об уплате подоходного налога с соответствующих сумм лицам, совершившим преступления определенного характера, за которых на основании ст. 88-1 УК уголовно-правовая компенсация была уплачена юридическими лицами. Насколько такая позиция налоговых органов соответствует действующему законодательству? В порядке дискуссии представляем мнение адвоката по этому вопросу.
Является ли уголовно-правовая компенсация доходом физического лица?
В последнее время распространяется информация о том, что налоговые органы выставляют требования об уплате подоходного налога с соответствующих сумм лицам, совершившим преступления определенного характера, за которых на основании ст. 88-1 УК уголовно-правовая компенсация была уплачена юридическими лицами. Насколько такая позиция налоговых органов соответствует действующему законодательству? В порядке дискуссии представляем мнение адвоката по этому вопросу.
Контроль
09.01.2023
Уход от налогов и завышение цен «в одном флаконе»: КГК вскрыл незаконную схему
Комитет госконтроля сообщает о том, что выявил и пресек противоправную деятельность группы компаний, продававших товары с наценкой до 200% и скрывавших сверхприбыль от налогообложения. Возбуждено девять уголовных дел.
Уход от налогов и завышение цен «в одном флаконе»: КГК вскрыл незаконную схему
Комитет госконтроля сообщает о том, что выявил и пресек противоправную деятельность группы компаний, продававших товары с наценкой до 200% и скрывавших сверхприбыль от налогообложения. Возбуждено девять уголовных дел.
Проверки
13.10.2021
Фирма сдавала в аренду недвижимость через зависимых ИП. Теперь она должна в бюджет больше 700 тысяч рублей неуплаченных налогов
Министерство по налогам и сборам сообщает, что по результатам проведенных в 1-м полугодии проверок только подоходного налога предъявлено к уплате на общую сумму свыше 2,5 млн. рублей. «Сегодня контроль, осуществляемый налоговой службой, сконцентрирован на плательщиках, умышленно нарушающих законодательство и использующих схемы уклонения от уплаты налогов», – уточняют в ведомстве.
Фирма сдавала в аренду недвижимость через зависимых ИП. Теперь она должна в бюджет больше 700 тысяч рублей неуплаченных налогов
Министерство по налогам и сборам сообщает, что по результатам проведенных в 1-м полугодии проверок только подоходного налога предъявлено к уплате на общую сумму свыше 2,5 млн. рублей. «Сегодня контроль, осуществляемый налоговой службой, сконцентрирован на плательщиках, умышленно нарушающих законодательство и использующих схемы уклонения от уплаты налогов», – уточняют в ведомстве.
Юридическим лицам
28.05.2021
Взносы в бюджет ФСЗН: вводится уголовная ответственность за неуплату
В соответствии с Законом от 26.05.2021 № 112-З «Об изменении кодексов по вопросам уголовной ответственности», принятым 07.05.2021 обеими палатами Национального собрания, в УК включены три новые статьи, предусматривающие уголовную ответственность за уклонение от уплаты налогов, сборов, а также взносов в бюджет ФСЗН.
Взносы в бюджет ФСЗН: вводится уголовная ответственность за неуплату
В соответствии с Законом от 26.05.2021 № 112-З «Об изменении кодексов по вопросам уголовной ответственности», принятым 07.05.2021 обеими палатами Национального собрания, в УК включены три новые статьи, предусматривающие уголовную ответственность за уклонение от уплаты налогов, сборов, а также взносов в бюджет ФСЗН.
Контроль
27.02.2021
Количество проверок КГК незначительно снизилось, мониторингов – выросло
Департамент финансовых расследований Комитета государственного контроля в 2020 году выявил 436 преступлений, в том числе 174, которые относятся к категории тяжких, и два преступления, совершенных организованными группами.
Количество проверок КГК незначительно снизилось, мониторингов – выросло
Департамент финансовых расследований Комитета государственного контроля в 2020 году выявил 436 преступлений, в том числе 174, которые относятся к категории тяжких, и два преступления, совершенных организованными группами.
Юридическим лицам
23.10.2020
Механизм борьбы с уклонением от уплаты налогов: обмен информацией
В условиях глобализации появилось множество возможностей для получения и последующего сокрытия доходов физическими и юридическими лицами за рубежом.
Налогоплательщики пытаются избежать налогообложения со стороны национальных налоговых администраций, находящихся в местах их проживания (регистрации).
Учитывая различные подходы и ставки налогов в мире, суммы, не поступающие в бюджеты государств, становятся довольно значительными.
Механизм борьбы с уклонением от уплаты налогов: обмен информацией
В условиях глобализации появилось множество возможностей для получения и последующего сокрытия доходов физическими и юридическими лицами за рубежом.
Налогоплательщики пытаются избежать налогообложения со стороны национальных налоговых администраций, находящихся в местах их проживания (регистрации).
Учитывая различные подходы и ставки налогов в мире, суммы, не поступающие в бюджеты государств, становятся довольно значительными.
Судебная практика
21.02.2020
Когда хотел обмануть государство, а обманули тебя
Истории, когда стороны сделки оформляют один пакет документов (скажем, с заниженной ценой) для государства, а другой (с реальной) – для себя, для нашей страны являются редкостью. Оно и понятно: сам факт искажения размера реально уплаченных сумм выйдет боком одной из сторон договора в случае его расторжения.
Когда хотел обмануть государство, а обманули тебя
Истории, когда стороны сделки оформляют один пакет документов (скажем, с заниженной ценой) для государства, а другой (с реальной) – для себя, для нашей страны являются редкостью. Оно и понятно: сам факт искажения размера реально уплаченных сумм выйдет боком одной из сторон договора в случае его расторжения.
Юридическим лицам
17.12.2019
Инспекторы проверяют не только документооборот. Соцсети, сайты и просто здравый смысл как инструменты контроля
Почему руководителям и бухгалтерам не стоит расслабляться на фоне либерализации условий для бизнеса и на что стоит обратить особое внимание? Где грань между законной оптимизацией бизнес-процессов и уходом от уплаты налогов? Эти вопросы обсуждали эксперты на прошедшем в Минске третьем кейс-форуме «TroubleShooting. Безопасность бизнеса – 2019».
Инспекторы проверяют не только документооборот. Соцсети, сайты и просто здравый смысл как инструменты контроля
Почему руководителям и бухгалтерам не стоит расслабляться на фоне либерализации условий для бизнеса и на что стоит обратить особое внимание? Где грань между законной оптимизацией бизнес-процессов и уходом от уплаты налогов? Эти вопросы обсуждали эксперты на прошедшем в Минске третьем кейс-форуме «TroubleShooting. Безопасность бизнеса – 2019».
