Открытие счета при аресте денежных средств
Следственный комитет арестовал денежные средства на счетах юридического лица (далее – клиент) в банке Беларуси. Клиент обратился в другой банк Беларуси для открытия счета.
Вправе ли клиент открыть еще один счет при наличии указанного ареста? Каковы действия банка?
Исходя из норм ст. 127 Банковского кодекса (далее – БК) на денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, арест может быть наложен только в соответствии с БК и иными законодательными актами РБ.
Обращение взыскания на денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, допускается в случаях, определенных законодательными актами РБ, по:
– исполнительным надписям нотариусов или иным исполнительным документам;
– решению (распоряжению) уполномоченного госоргана (должностного лица).
При наложении ареста на денежные средства и иное имущество физического и юридического лица, находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, банк прекращает все расходные операции по счетам этого лица и возврат имущества этого лица в пределах имущества, на которое наложен арест, если иное не предусмотрено законодательными актами РБ или соответствующим решением уполномоченного госоргана (должностного лица) о наложении ареста.
Согласно ст. 128 БК на денежные средства и иное имущество юридического лица и индивидуального предпринимателя (ИП), находящиеся на счетах, во вкладах (депозитах) или на хранении в банке, арест может быть наложен только по:
– постановлению (определению) суда в пределах суммы иска;
– постановлению прокурора или его заместителя, органа уголовного преследования в случаях, предусмотренных УПК;
– исполнительному документу.
В соответствии со ст. 132 УПК в целях обеспечения возмещения ущерба (вреда), причиненного преступлением, уплаты дохода, полученного преступным путем, гражданского иска, других имущественных взысканий или возможной конфискации имущества орган дознания, следователь, прокурор и суд вправе наложить арест на имущество подозреваемого, обвиняемого или лиц, несущих по закону материальную ответственность за их действия.
При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах в банках и кредитных учреждениях, расходные операции по данным счетам прекращаются в пределах средств, на которые наложен арест.
Порядок заключения договора текущего (расчетного) банковского счета установлен в ст. 199 БК.
Банк и небанковская кредитно-финансовая организация (далее – банк) обязаны заключить договор текущего (расчетного) банковского счета с любым физическим или юридическим лицом, обратившимся с предложением открыть ему текущий (расчетный) банковский счет, на условиях, определенных ими для открытия таких счетов.
Банк вправе отказать физическому или юридическому лицу в открытии текущего (расчетного) банковского счета в случаях, предусмотренных законодательными актами РБ о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.
В подп. 1.4 п. 1 Указа Президента от 15.10.2015 № 422 «О представлении информации налоговым органам иностранных государств» установлено, что финансовые учреждения Беларуси вправе отказать в открытии счета (заключении договора) организации или физическому лицу, в отношении которых у финансового учреждения Беларуси имеются документально подтвержденные основания считать, что они являются иностранной организацией или иностранным физическим лицом, при отказе этих организации или физического лица от заполнения установленных форм (незаполнении установленных форм в течение 60 рабочих дней, следующих за днем запроса).
Случаи невозможности открытия счета банком установлены также в ст. 53 НК и ст. 146 Бюджетного кодекса и связаны с приостановлением операций по счетам.
Таким образом, в рассматриваемой ситуации клиент вправе открыть счет, а банк должен его открыть, поскольку оснований для отказа нет.