Документы валютного контроля от нерезидента

Ситуация. Юридическое лицо – нерезидент обратилось в банк РБ с целью перечисления иностранной валюты другому юридическому лицу – нерезиденту.

Должен ли банк требовать от нерезидента в данной ситуации обосновывающие документы?

В соответствии с подп. 2.6 п. 2 ст. 8 Закона¹ резиденты и нерезиденты обязаны: представлять документы и иную информацию, подтверждающие соответствие проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства, в случаях и порядке, установленных валютным законодательством.

В п. 20 Инструкции № 147² установлено, что нерезиденты при проведении валютных операций, за исключением случаев, предусмотренных п. 22 Инструкции № 147, представляют в банк информацию о проводимых валютных операциях. Такая информация указывается:

– по валютным операциям, связанным с осуществлением платежей и переводов, – в платежной инструкции с учетом требований п. 21 Инструкции № 147;

– по валютным операциям, связанным с внесением (снятием) наличных денежных средств на счет (со счета), – в кассовых документах с учетом требований нормативных правовых актов, регулирующих наличное денежное обращение, включая организацию кассовой работы в банках.

По валютным операциям, связанным с поступ­лением денежных средств на счет нерезидента, информация о проводимых валютных операциях в банк не представляется.

Согласно п. 21 Инструкции № 147 платежная инструкция, представляемая нерезидентом...