Налоговым органам будет помогать искусственный интеллект

В преддверии профессионального праздника специалисты Министерства по налогам и сборам рассказали о планах и новациях, которые в основном связаны с внедрением цифровых технологий. Результаты диджитализации налоговой сферы смогут оценить как физические, так и юридические лица.

Новый рекорд

Налоговые органы уже не первый год занимаются оцифровкой взаимодействия с плательщиками. Один из результатов, выражается, например, в том, что процесс передачи налоговых деклараций плательщиками практически полностью перешел в электронный формат.

Другой показательный пример – мобильным приложением МНС «Профдоход», появившемся в начале прошлого года, пользуются уже около 150 тыс. человек. Связано это с тем, что количество физических лиц, которые становятся плательщиками налога на проф­доход и устанавливают одноименное приложение, постоянно растет.

«По состоянию на 1 июля, более 150 тыс. граждан применяют налог на профессио­нальный доход. Приятно то, что более 50% плательщиков НПД ранее не применяли налоговые режимы, т.е. лица вошли в легальную деятельность», – отметил во время пресс-конференции начальник главного управления налогообложения физических лиц МНС Андрей Ковалевский.

Данные министерства свидетельствуют, что количество физлиц, ставших плательщиками НПД, бьет рекорды, их выручка, а соответственно, и поступления в казну также увеличиваются.

За полтора года действия данного налогового режима самозанятые зарегистрировали более 10 млн чеков, т.е. фактов получения выручки на общую сумму почти 1,5 млрд руб. Мобильное приложение для самозанятых, кстати, планируется модернизировать с тем, чтобы плательщики НПД в чеках смогли отражать больше информации.

Сервисы, полезные для бизнеса

Другое весьма заметное направление в деятельности налоговых органов – префайлинг, т.е. предоставление возможности плательщикам (физическим и юридическим лицам) исполнять налоговые обязательства на основании предварительно заполненных налоговых деклараций.

Начальник управления проектов налогового администрирования главного управления развития налоговых органов МНС Оксана Урбанович отметила, что субъекты хозяйствования в начале 2024 г. впервые получили сформированные проекты налоговых деклараций по земельному налогу.

Данные проекты формируются на основании сведений, имеющихся в налоговых органах. В начале 2025 г. проекты налоговых деклараций будут направлены субъектам хозяйствования, которые являются плательщиками транспортного налога, сообщила О. Урбанович.

Таким образом, оплата не только земельного, но и транспортного налога будет со следующего года осуществляться бизнесом на основании проектов деклараций, предоставленных налоговыми органами.

С позиции бизнеса префайлинг – полезный сервис, поскольку он позволяет субъектам хозяйствования сократить временные затраты на заполнение налоговых деклараций и снизить вероятность ошибок, которые в этой части возможны.

Небольшие организации, которые могут применять упрощенную систему налогообложения, также недавно получили новый сервис. Так, с 2023 г. в личном кабинете налогоплательщика внедрен электронный сервис по ведению книги учета доходов и расходов для организаций, применяющих упрощенную систему налогообложения.

Фактически, этот сервис позволяет субъекту хозяйствования осуществлять ведение налогового учета в режиме онлайн, причем не в платном коммерческом сервисе, а в бесплатном, который предлагает налоговый орган.

Отвечая на вопросы «ЭГ», Оксана Урбанович также обратила внимание, что в МНС разработаны сервисы по формированию деклараций по подоходному налогу налоговых агентов, по налогу на добавленную стоимость, налогу на недвижимость.

Они еще находятся в опытной эксплуатации, но в ближайшее время у плательщиков появится возможность воспользоваться этими сервисами по формированию проектов налоговых деклараций, уточнила О. Урбанович.

Также стоит отметить, что в обозримом будущем (в ближайшие годы) личный кабинет налогоплательщиков (субъектов хозяйствования) станет еще более информативным.

Налоговые органы сейчас работают над формированием функциональных требований к модернизированному личному кабинету плательщиков.

«В нем будут доступны новые услуги. Так, мы работаем над формированием профиля налогоплательщика, т.е. функции, когда физическое лицо либо предприятие может взглянуть на свой профиль со стороны налоговых органов, т.е. оценить, как его видит налоговая», – пояснила О. Урбанович.

В России похожий сервис в личных кабинетах субъектов хозяйствования появился в 2022 г., и благодаря ему бизнес, имея доступ к расширенному личному профилю, можно самостоятельно оценить потенциальные налоговые риски. Поэтому внедрение схожего функционала в личные кабинеты белорусских предприятий эксперты «ЭГ» (представители делового сообщества) приветствуют.

ИИ уже на госслужбе

Еще один важный тренд в деятельности налоговых органов – расширение использования в работе искусственного интеллекта. Внешнее проявление этого пользователи могут увидеть в том, что на сайте министерства уже внедрен чат-бот, который, в частности, консультирует пользователей по вопросам применения налога на профдоход.

Внедрение технологий машинного обучения – одна из стратегических задач налоговых органов на ближайшие годы. Технологии искусственного обучения уже используются как для повышения точности исчисления налогов, например имущественных, так и для выполнения контрольных функций.

Процесс машинного обучения не останавливается, постоянно закладываются новые алгоритмы, которые позволяют налоговым органам получать необходимый результат при обработке большого массива данных, отметил А. Ковалевский.

Тем не менее, несмотря на цифровизацию и внедрение искусственного интеллекта, как отмечают специалисты, важность работы людей в налоговых инспекциях сохраняется.

Работа сотрудников налоговых органов незаменима, поскольку информацию, которая собирается автоматически для исчисления налогов, нужно проверять, подчеркнула во время пресс-конференции заместитель начальника инспекции МНС по г. Минску Ольга Тарасевич.

«Прежде чем плательщик получает извещение и видит готовые цифры, мы проводим колоссальный труд по сверке информации, по ее актуализации, чтобы не направить лишнюю информацию, чтобы не предъявить лишнюю сумму налога», – подчеркнула О. Тарасевич.

Поэтому специалист полагает, что, несмотря на внедрение искусственного интеллекта, люди, а точнее профессиональные специалисты, налоговым инспекциям будут по-прежнему нужны.

В 2024 г. День работников налоговых органов отмечается 14 июля. «ЭГ» присоединяется к поздравлениям в адрес налоговиков по случаю их профессионального праздника.