Взыскание задолженности, которая не оспаривается должником (бесспорная задолженность)

Рано или поздно руководитель сталкивается с проблемой взыскания дебиторской задолженности. Данный материал поможет директору компании, действующей в Беларуси, спланировать свою работу по взысканию бесспорной задолженности, то есть задолженности, которая не оспаривается должником.

Взыскание дебиторской задолженности можно представить с помощью алгоритма.

 

1. Первый этап – это сбор сведений о дебиторе.

Результатом данного этапа должны стать ответы на следующие вопросы:

1) Действует ли предприятие? Не размещало ли оно сведения о ликвидации или банкротстве?

Проверяем на сайте: bankrot.gov.by, egr.gov.by

2) Возбуждено ли в отношении предприятия исполнительное производство?

Проверяем на сайте: minjust.gov.by

3) Имеется ли у предприятия долг перед бюджетом, ФСЗН?

Проверяем на сайте (бюджет): portal.nalog.gov.by

Проверяем на сайте (ФСЗН): ssf.gov.by

 

Выводы по результатам первого этапа:

1. Если должник находится в стадии ликвидации или банкротства, то необходимо заявить ликвидатору требование кредитора в порядке, установленном законодательством.

2. Если в отношении должника возбуждено исполнительное производство, зафиксирован долг перед бюджетом или ФСЗН, то переходить следует к указанному ниже этапу 3.

3. При отрицательном ответе на все поставленные вопросы самым эффективным способом взыскания задолженности станет взыскание дебиторской задолженности через налоговые органы (этап 2).

 

Примечание: Для экономии времени и получения более полной информации о должнике, рекомендуем воспользоваться платными информационными системами, которые аккумулируют сведения со всех перечисленных выше сайтов.

 

2. Второй этап – дебиторка через налоговые органы

Налоговый кодекс Республики Беларусь позволяет организации выставить имеющуюся дебиторскую задолженность в счет погашения своего долга по налогам, сборам (пошлинам), пеням. Механизм взыскания прописан в ст. 64 Налогового кодекса и сводится к предоставлению в налоговый или таможенный орган документов, подтверждающих задолженность.

Документами, подтверждающими факт наличия дебиторской задолженности, могут являться договор, товарные и (или) товарно-транспортные накладные, акты сдачи-приемки выполненных работ, оказанных услуг, регистры бухгалтерского учета с расшифровкой дебиторской задолженности и иные документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности у плательщика и кредиторской задолженности у его дебитора, по которой не истек срок исковой давности (пп.1.5 п.1 ст.22 Налогового кодекса РБ).

 

Примечание: у организации, решившей применить такой механизм, на банковском счете не должно быть денежных средств, достаточных для уплаты налогов, сборов (пошлин), пеней. Как правило, такая задолженность создается искусственно.

 

Плюсы:

• быстрое взыскание задолженности;
• нет необходимости получать исполнительный документ.

Минусы:

• на расчетном счете не должно быть средств;
• сведения о наличии задолженности по платежам в бюджет будут доступны неограниченному количеству людей, что может негативно сказаться на имидже компании;
• в случае отсутствия на расчетном счете дебитора денежных средств, данный механизм окажется неэффективным.

 

3. Этап третий – получение исполнительного документа

Исполнительный документ при бесспорной задолженности можно получить у нотариуса, в суде или у медиатора. Однако независимо от места получения исполнительного документа, первым вашим действием должно быть направление оппоненту претензии.

 

3.1. Соблюдаем претензионный порядок

Содержание претензии и порядок ее направления установлены в Приложении к Хозяйственному процессуальному кодексу РБ «Претензионный порядок урегулирования спора».

В случае, если взыскание будет производиться посредством нотариуса, об этом необходимо обязательно указать в претензии.

Пример формулировки в тексте претензии: «Организация оставляет за собой право взыскать основной долг и неустойку через исполнительную надпись нотариуса».

 

Примечание: для некоторых видов задолженности, взыскиваемых посредством исполнительной надписи нотариуса, соблюдать претензионный порядок не нужно (случаи, когда необходимо обязательное извещение должника, определены в перечне документов, по которым взыскание производится в бесспорном порядке на основании исполнительных надписей, утв. постановлением Совмина от 28.12.2006 №1737 (далее – постановление № 1737).

 

3.2. Обращаемся к нотариусу

Для получения исполнительной надписи нотариуса необходимо подготовить пакет документов, подтверждающих бесспорную задолженность. Их перечень зависит от вида сделки, по которой образовалась задолженность. Исчерпывающий перечень содержится в постановлении № 1737.

Для совершения исполнительной надписи можно обращаться к любому нотариусу без привязки к месту нахождения должника или взыскателя.

Совершение исполнительной надписи осуществляется как правило в день обращения. Исполнительная надпись нотариуса является исполнительным документом.

Плюсы:

• быстрое получение исполнительного документа;
• относительно небольшая стоимость услуги;
• судом не предоставляются отсрочки и рассрочки исполнения.

Минусы:

• невозможно взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами;
• невозможно совершить исполнительную надпись в отношении должника, место нахождения которого находится за пределами Республики Беларусь;
• необходимо личное присутствие взыскателя либо его уполномоченного представителя;
• невозможно взыскать расходы за оказанную юридическую помощь;
• невозможно в последующем привлечь к ответственности за уклонение от взыскания.

 

Примечание: исполнительная надпись хоть и является исполнительным документом, однако она не является судебным постановлением. Исходя из этого, на основании исполнительной надписи нотариуса должника невозможно привлечь к административной и уголовной ответственности, когда деяния должностных лиц должника могут быть квалифицированы как уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 11.18 КоАП, ст. 242 УК), поскольку квалифицирующим признаком состава данных правонарушений является вступившее в законную силу судебное постановление;

 

3.3. Приказное производство в суде

Если задолженность подтверждена бесспорными документами, то рекомендуем использовать такой механизм, как приказное производство.

Перед обращением в суд необходимо внимательно пересмотреть договор – не предусмотрели ли стороны подсудность определенному суду (общему, третейскому, арбитражному). В случае если стороны не установили специальной подсудности определенному суду, по общему правилу, экономические споры рассматриваются в суде по месту нахождения ответчика.

В суд подается заявление о возбуждении приказного производства, по правилам, установленным гл. 24 Хозяйственно-процессуального кодекса Республики Беларусь. Производство проводится без вызова сторон, на основании представленных взыскателем документов и отзыва должника. Статус производства можно отслеживать на интернет-портале судов общей юрисдикции в разделе «Приказное производство», который доступен после выбора суда, в который подавалось заявление.

По окончании производства выдается определение о судебном приказе, который является исполнительным документом.

Плюсы:

• по результатам рассмотрения спора выдается судебное постановление;
• быстрое судебное производство без вызова сторон;
• относительно небольшая стоимость.

Минусы:

• упрощенная процедура оспаривания требований должником.

 

3.4. Получение исполнительного документа через процедуру медиации

На сегодняшний день данная процедура не пользуется должной популярности. И зря. Ведь если у сторон есть задолженность, которая не оспаривается сторонами, то наиболее экономичным способом ее взыскания будет именно медиация.

Стороны подписывают медиативное заключение, которое утверждает медиатор и которое становиться обязательным к исполнению. Для получения исполнительного документа на принудительное исполнение медиативного соглашения в соответствии со ст. 262-1 ХПК в экономический суд по месту нахождения должника подается заявление.  После рассмотрения заявления экономический суд выносит определение о выдаче судебного приказа и через 15 рабочих дней выдает исполнительный документ (судебный приказ).  Срок рассмотрения заявления не превышает 1 месяца, обычно на практике этот срок составляет около 2 недель.

Плюсы:

• низкая стоимость;
• возможность удаленного оформления документов через медиатора;
• фиксированная стоимость независимо от суммы долга;
• получение исполнительного документа через суд;

Минусы:

• необходимо согласие должника.

 

4. Четвертый этап - взыскание через систему АИС ИДО

Получив исполнительный документ, взыскатель прежде, чем отдать его на исполнение, обязан предъявить его к счету должника. Данное правило является императивным, исключением из которого является в части взыскания денежных средств лишь исполнительная надпись нотариуса (она предъявляется сразу судебном исполнителю), а также случаи отсутствия у должника или взыскателя текущего (расчетного) банковского счета.

 

Примечание: с 15 июля 2021 года вступают в силу изменения в Закон «Об исполнительном производстве», с указанной даты предъявление исполнительного документа в банк до обращения с ним к судебному исполнителю станет не обязательным.

 

Взыскатель передает оригинал исполнительного документа вместе с платежным требованием в банк, по месту своего обслуживания. Банк, по поручению взыскателя, выставляет платежное требование в систему АИС ИДО.

АИС ИДО в течение 5 минут обработает запрос, определит, открыты ли у должника расчетные счета, электронные кошельки, есть ли на них деньги, не наложен ли на них арест, не открыто ли в отношении должника конкурсное производство, не исключен ли плательщик из ЕГР. В течение следующих 5 минут система рассылает во все банки, в которых открыты счета у должника, запросы о наличии денежных средств на счетах. Банки должника в течение 15 минут направляют ответ. АИС ИДО, собрав всю информацию, определяет, с какого счета будут списаны деньги и направляет запрос на их списание, либо, при отсутствии денежных средств, ставит платежное требование в ожидание, а при наличии очереди на взыскание – в очередь.

При достаточности средств на счете у должника, задолженность списывается в течение 30 минут с момента поступления в систему.

Плюсы:

• скорость исполнения;
• оперативная проверка всех счетов должника.

 

5. Пятый этап - обращаемся к судебному исполнителю

Исполнение исполнительных документов возлагается на главное управление принудительного исполнения Министерства юстиции Беларуси и территориальные органы принудительного исполнения. Стоимость услуг судебных исполнителей – 10% от суммы взысканной задолженности, которая относится на должника.

Обращение к судебному исполнителю происходит путем подачи заявления о возбуждении исполнительного производства с приложением оригинального исполнительного документа, а также платежного требования. На платежном требовании должна стоять отметка банка о том, что исполнительный документ был предъявлен в систему АИС ИДО.

На каждый исполнительный документ подается отдельное заявление. Заявление подается по месту нахождения должника.

Предъявляя исполнительный лист к исполнению, необходимо в письменном виде указать все сведения, которые известны взыскателю о должнике – его реальное местонахождение, нахождение его имущества, местожительство индивидуального предпринимателя, сведения о дебиторах должника, места осуществления должником деятельности и все иное, что может каким-то образом помочь судебному исполнителю разыскать имущество должника.

Судебный исполнитель наделен особыми полномочиями, в том числе давать обязательные для исполнения указания, арестовывать имущество и денежные средства должника, реализовывать имущество должника, привлекать должника к административной ответственности. Судебный исполнитель обязан принять все возможные меры по розыску имущества должника и возврате долга кредитору.

В случае, если в отношении должника имеется несколько исполнительных документов, то судебный исполнитель удовлетворяет их в той очередности, в которой они поступили на исполнение в пределах своей очереди.

Плюсы:

• исполнение «под ключ», судебный исполнитель обладает достаточной компетенцией и полномочиями, необходимыми для взыскания долга.

Минусы:

• для повышения эффективности необходимо осуществлять постоянный контроль за деятельностью судебного исполнителя, а также использовать многочисленные рычаги воздействия на судебного исполнителя и должника;
• при отсутствии имущества и денежных средств у должника взыскать задолженность судебный исполнитель не сможет.

 

6. Коллекторы

Коллекторская деятельность в Беларуси не легализована и может осуществляться только в рамках оказания юридических услуг через юристов-лицензиатов либо адвокатов. Как правило, это сводится к оказанию консультативной помощи, звонкам контрагентам, переговорам с должниками. Однако при достаточной квалификации и опыте в работе, специализированные компании выберут оптимальные методы взыскания задолженности, подготовят все документы, запросы, составить которые корпоративные юристы как правило затрудняются ввиду отсутствия соответствующего опыта и времени. Как правило, работа с квалифицированными юристами при взыскании задолженности является более результативной, чем работа штатного юриста, ввиду наличия опыта, знания тонкостей и механизмов каждого этапа взыскания, а также учитывая дополнительную мотивацию.

Зная все особенности исполнительного производства, юристы помогут составить необходимые запросы судебному исполнителю, ходатайства о применении мер по обеспечению исполнения исполнительного документа, при необходимости выедут с судебным исполнителем к месту расположения должника для розыска имущества, поучаствуют в переговорах с должником, выберут ликвидное имущество, найдут покупателя на него, сделают запросы в БТИ, ГАИ, проследят за реализаций ликвидного имущества должника, составят ходатайство в суд о лишении должника права управления транспортным средством, права выезда за рубеж, дадут ответ на ходатайство должника о предоставлении рассрочки или отсрочки исполнения судебного постановления. При необходимости составят жалобу на постановления, действия (бездействия) судебного исполнителя, обратятся в правоохранительные органы. В случае неэффективности всех принятых мер, дадут рекомендации по дельнейшим возможным действиям.

Стоимость услуг юридических компаний по реальному взысканию долга определяется процентом от реально взысканных сумм. Данные суммы не относятся на должника, плательщиком является кредитор. Однако с целью их компенсировать, юристы могут подать дополнительные иски в суд о взыскании санкций с должника, дополнительно их доначислив за период просрочки исполнения обязательства.

Обратиться в специализированную юридическую организацию можно на любом этапе работы с юридической задолженностью.

Плюсы:

• исполнение «под ключ»;
• заинтересованность квалифицированного специалиста во взыскании долга;
• оплата по факту исполнения;
• компенсация стоимости услуг доначисленными санкциями.

Минусы:

• высокая стоимость услуг.