Субсидиарная ответственность: установить виновное лицо

Организация, не вернувшая нам долг, ликвидировалась и уже исключена из Единого государственного регистра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ЕГР). Считаем, что применен классический вариант ухода от уплаты задолженности, поэтому собираемся привлечь к субсидиарной ответственности учредителя организации и других виновных лиц.

Какова последовательность действий кредитора в такой ситуации? Какими нормативными документами ему следует руководствоваться?

Процедура ликвидации регулируется ст.ст. 57–62 ГК, а также Положением о ликвидации (прекращении деятельности) субъектов хозяйствования, утв. Декретом от 16.01.2009 № 1 (далее – Положение о ликвидации).

В рассматриваемом случае должник уже исключен из ЕГР после проведения процедуры ликвидации, при этом у кредиторов остаются непогашенными требования.

Согласно п. 25 Положения о ликвидации собственник имущества (учредитель, участник), председатель ликвидационной комиссии (ликвидатор), допустившие нарушения требований законодательных актов, регулирующих порядок ликвидации юридического лица, в результате которых оно было исключено из ЕГР без применения процедуры банкротства, солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам ликвидированного юрлица в размере неудовлетворенных требований кредиторов.

Более того, в соответствии со ст.ст. 9 и 233 Закона от 13.07.2012 № 415-З «Об экономической несостоятельности (банкротстве)» (да­­лее – Закон № 415-З), если стоимость имущества должника, в отношении которого принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов либо имущество отсутствует, ликвидационная комиссия (ликвидатор) обязана подать в суд заявление о банкротстве юридического лица в течение одного месяца со дня выявления данных обстоятельств.

Таким образом, если заявление о банкротстве в суд не было подано, а должник был исключен из ЕГР, то кредиторы вправе подавать иски по привлечению ответственных лиц за данное нарушение к субсидиарной ответственности. При этом кредитору следует установить конкретное виновное лицо, т.е. это либо ликвидатор (председатель ликвидационной комиссии), либо собственник (учредитель, участник) должника. Необходимо учитывать, какая ликвидация проходила – так называемая принудительная (без назначения ликвидатора) или добровольная (с его назначением).

Заявляя иск по привлечению ответственного лица к субсидиарной ответственности, в первую очередь следует руководствоваться п. 25 Положения о ликвидации, а затем положениями ст.ст. 9 и 233 Закона № 415-З.