Авторизуйтесь Чтобы скачать свежий номер №17(2711) от 01.03.2024 Смотреть архивы


USD:
3.2179
EUR:
3.492
RUB:
3.5417
Золото:
Серебро:
Платина:
Палладий:
Назад
Распечатать с изображениями Распечатать без изображений

Анализируем отчетность банков: прибыльность на уровне прошлого года

Фото: neg.by

Белорусские банки представили отчетность за 6 месяцев 2023 г. Данные хорошо отражают тенденции, сложившиеся в отрасли в рассматриваемом периоде. Если в прошлом году главным драйвером роста финансовых результатов были операции с иностранной валютой, то в текущем доходы банков поддержали комиссионные и процентные доходы, а сохранить прибыльность на уровне прошлого года помогли сокращения отчислений в резервы.

Режим закрытия информации сохраняется

Прежде всего напомним, что три крупнейших государственных банка, которые традиционно входили в наш обзор банковской отрасли, по-прежнему не раскрывают свою отчетность – ни годовую, ни квартальную.

Как мы отмечали в материале, посвященном обзору годовых финансовых результатов банков, Нацбанк в курсе данной ситуации и не предпринимает никаких мер для ее исправления, хотя раскрытие банками финансовых результатов является требованием законодательства. Более того, регулятор по сути организовал «информационную завесу» для изменения порядка раскрытия банками финансовой информации, перестав публиковать на официальном сайте финансовые результаты всех банков, включая те, которые продолжили публиковать квартальную и годовую отчетность.

В связи с этим мы не указываем финансовые результаты названных банков, отмечая лишь последние известные данные (в годовой отчетности – результаты за III квартал 2022 г.) (в таблицах 1 и 2 эти банки отмечены *).

Общие тенденции в банковской сфере

Если в январе-июне 2022 г. в банковском секторе наблюдался скачек доходов от операций с валютой, то в 1-м полугодии 2023 г. доходы от данного вида деятельности снизились из-за сокращения спроса на валюту. Например, если Альфа-Банк в прошлом году за этот период получил доход по данному направлению в размере 126,7 млн руб., то в 2023 г. – только 57,5 млн. Лишь аутсайдер прошлого года по таким операциям – Банк ВТБ (Беларусь) – увеличил доходы по операциям с иностранной валютой с 11,4 млн до 26 млн руб., и все из-за того, что в прошлом году он заработал значительно меньше других банков первой десятки. То есть этот рост обеспечен исключительно низкой базой прошлого года. А вот банк, который действительно смог удивить, – это Приорбанк, показавший незначительное (11,1%) сокращение доходов по данному направлению, заработав 119,6 млн руб. против 134 млн за 1-е полугодие 2022 г., что сделало его лидером в сфере операций с валютой.

В условиях политики Нацбанка по сокращению процентных ставок чистые процентные доходы банков снизились, однако не так сильно, как этого можно было ожидать, и прежде всего из-за того, что банки нарастили объем кредитования. А у некоторых банков (Альфа-Банк, Банк ВТБ, МТБанк), которые особенно активно увеличивали кредитование, чистые процентные доходы выросли на 35–40%. Таким образом, снижение процентных ставок не привело к существенному снижению финансовых показателей – в ряде случаев банки даже увеличили свои доходы. Те же кредитно-финансовые учреждения, у которых процентные поступления снизились, смогли перекрыть снижение доходами от других направлений деятельности.

Рост комиссионных доходов, который мы констатировали по итогам 2022 г., в целом замедлился, однако отдельные банки продолжили активно увеличивать поступления по данному направлению. Например, Приор­банк, который в 2022 г. показал рост 45%, не сбавил темпы и в текущем году, прибавив 112,5 млн руб. против 77,6 млн годом ранее. Для сравнения: за 1-е полугодие 2021 г. банк заработал 58,7 млн руб.

Несмотря на то, что рост комиссионных доходов у ряда банков может быть следствием увеличения их клиентской базы, мы считаем, что основная причина – повышение банками тарифов. Можно сказать, что банковская отрасль оказалась менее подверженной введению ценового регулирования. Не исключено, что это сознательный шаг регулятора по поддержанию финансовых результатов банков в условиях снижения процентных ставок и нормализации доходов от операций с иностранной валютой.

Если в прошлом году многие банки воспользовались ростом доходов от операций с иностранными валютами для увеличения отчислений в резервы, то в текущем ситуация в большинстве случаев обратная: банки частично расформировывают резервы для сохранения значения прибыли на уровне прошлого года. Чтобы очистить финансовые результаты банков от влияния операций с резервами, для оценки размера заработанной ими за отчетный период прибыли мы используем прибыль до налогов и отчисления в резервы (см. таблицу 1).

Таблица 1

Топ-10 банков по прибыли до налогов и резервов, млн руб.

1-е полугодие 2023 г.

1-е полугодие 2022 г.

Объем

Место

Объем

Место

Беларусбанк*

1

799,1

1

Приорбанк

245,7

2

279,9

2

Альфа-Банк

162,4

3

202,3

3

Белинвестбанк*

4

141,5

4

Сбербанк

91,5

5

126,7

5

МТБанк

90,3

6

83,0

7

Белгазпромбанк

71,8

7

94,2

6

Банк ВТБ

69,0

8

66,1

8

Банк БелВЭБ

65,1

9

3,3

Белагропромбанк*

10

53,6

10

Технобанк

40,0

57,6

9

Лидеры и аутсайдеры по итогам полугодия

Среди позиций десяти крупнейших банков страны произошли определенные изменения. Так, Альфа-Банк, успехи которого в увеличении финансовых показателей мы неоднократно отмечали ранее, продолжил свой путь на вершину рэнкинга, улучшив позицию по размеру активов (4 вместо 5), сместив Сбербанк, и собственного капитала (5 вместо 6), подвинув Белгазпромбанк. Начали подтягиваться и банки, которые в прошлом году показали посредственные результаты: БелВЭБ, Белгазпромбанк, Банк ВТБ (Беларусь). Лидерство в рэнкинге (не считая госбанков) осталось за Приор­банком, который продолжает демонстри­ровать эффективность свой бизнес-модели, а вот ближайший его конкурент Сбербанк сработал хуже и сам столкнулся с растущей конкуренцией со стороны Альфа-Банка (см. таблицу 2).

Таблица 2

Топ-10 банков по размеру активов, млн руб.

II квартал 2023 г.

IV квартал 2022 г.

Объем

Место

Объем

Место

Беларусбанк*

1

43 240

1

Белагропромбанк*

2

15 161

2

Приорбанк

7682

3

7437

3

Альфа-Банк

5230

4

4534

5

Сбербанк

5078

5

5025

4

Белинвестбанк*

6

4533

6

Банк БелВЭБ

4313

7

4059

8

Белгазпромбанк

4211

8

4160

7

МТБанк

2565

9

2153

9

Банк ВТБ

2075

10

1837

10

***

В целом для цикла активного смягчения ставок и периода нормализации доходов от операций с валютой белорусские банки смогли показать достойные финансовые результаты. Для полноты картины не хватает отчетности государственных банков, однако вряд ли они будут демонстри­ровать динамику, отличную от тех кредитно-финансовых учреждений, которые продолжили раскрывать финансовую отчетность.

Можно сказать, что Нацбанку действительно удалось обеспечить сверхмягкую монетарную политику и не допустить существенного ущерба для финансового состояния подведомственных учреждений. Единственные, кто мог пострадать, – это небольшие банки и НКФО, которым может быть сложнее адаптировать свои модели к новым экономическим реалиям.


Использование материала без разрешения редакции запрещено. За разрешением обращаться на op@neg.by

Распечатать с изображениями Распечатать без изображений