Утечка капитала: не остановить, так хоть измерить
Из Беларуси ежегодно нелегально выводится около 8,8 млрд. USD, говорится в исследовании Global Financial Integrity «Незаконный вывоз капитала из развивающихся стран». По этому показателю мы занимаем 21-е место в мире среди 149 развивающихся стран.
Global Financial Integrity – американская исследовательская организация, которая анализирует незаконные финансовые потоки и выступает за принятие национальных и международных мер, которые призваны их сократить. Методика расчета учитывает только нелегально выведенные из страны средства, операции, не отраженные в документах.
По данным GFI, ежегодно развивающиеся страны теряют за счет теневого вывода около 1 трлн. USD. За 2004–2013 гг. (последний период, по которому есть соответствующая информация) из развивающихся стран незаконно вывели 7,8 трлн. USD, причем сумма каждый год растет на 6,5% – в 2 раза быстрее, чем ВВП этих стран.
На протяжении 10 лет лидерами рейтинга стран по выводу капитала остаются Китай (в среднем по 139,2 млрд. USD в год) и Россия (104,98 млрд.). Далее следуют Мексика (52,8 млрд. USD), Индия (51 млрд.), Малайзия (41,9 млрд.), Бразилия (22,7 млрд.) и Южная Африка (20,9 млрд. USD). Казахстан удостоился 11-го места (16,7 млрд. USD), Украина – 14-го (11,7 млрд.), Азербайджан – 17-го (9,5 млрд.).
Наша страна занимает в этом списке 21-е место с показателем вывода капитала 8820 млн. USD в год, немного уступая Польше (9 млрд.) и опережая оффшорную Арубу (8,8 млрд.). Всего, по оценкам GFI, из Беларуси в 2004–2013 гг. было вывезено 88 197 млн. USD, причем почти 42% этой суммы – в последние 3 года (ежегодно в среднем по 12 млрд. USD). Но самым «урожайным» был 2008 г., когда из республики за рубеж «утекло» 13,3 млрд. USD.
Нелегальный вывоз средств в официальной статистике обычно записывается в статье «чистые ошибки и пропуски» платежного баланса, которая предназначена для отражения оттока или притока капитала, происхождение которого регулятор не может объяснить. Однако если GFI пишет исключительно об оттоке капитала, то в платежном балансе в данной статье отражается разница между нелегальным притоком и оттоком капитала. Например, в Беларуси за I полугодие 2015 г. отток по этой статье составил 406,1 млн. USD, что не дает полной картины происходящего.
В GFI полагают, что 83,4% нелегального оттока капитала производится путем искажения фактической стоимости экспорта и импорта при таможенном декларировании. Например, в Беларуси общая сумма выставления счетов на завышенную сумму при экспорте в 2004–2013 гг. оценивается GFI в 190,1 млрд. USD, на заниженную сумму – в 23,4 млрд., при импорте – в 63,3 млрд. и 61,97 млрд. USD соответственно. Таким образом, в совокупности искажение сумм по внешнеторговым контрактам за 10 лет в нашей стране составило 281,1 млрд. USD, т.е. составляет почти половину внешнеторгового товарооборота за этот период. Кроме того, незаконный отток денег из Беларуси в 2013 г. оценивается GFI в 935 млн. USD.
Если расчеты GFI хотя бы отчасти верны, то усилия государства по контролю над трансфертными ценами, ужесточению правил «тонкой капитализации» и планы по выявлению конечных бенефициаров переводимых за рубеж доходов и т.п. выглядят не чрезмерными, а пожалуй, недостаточными.
