$

2.0882 руб.

2.4544 руб.

Р (100)

3.1726 руб.

Ставка рефинансирования

10.00%

Инфляция

0.10%

Базовая величина

24.50 руб.

Бюджет прожиточного минимума

213.67 руб.

Тарифная ставка первого разряда

35.50 руб.

Резонанс

ПРОЗРАЧНОСТЬ ПОСТСОВЕТСКИХ БАНКОВ

01.04.2011

Агентство «Кредит-Рейтинг» подвело итоги исследования транспарентности 113 банков, работающих на территории стран СНГ, Балтии и Грузии. Его результаты показывают, что белорусские банки существенно отстают по уровню раскрытия информации от своих коллег в соседних странах.

По результатам исследования был построен рэнкинг прозрачности банков. Первые три строчки в нем заняли российские банки — ОАО «Банк ВТБ» (82,91 балла), ОАО «Сбербанк России» (82,87 балла) и ОАО «Промсвязьбанк» (81,89 балла). Из белорусских банков наибольшее количество баллов набрали ОАО «БПС-Банк» (50,54), занявший 29-ю позицию, ОАО «АСБ Беларусбанк» (41,41 балл) — 39-я позиция рэнкинга, ОАО «Белагропромбанк» (36,41 балла) — 59-я, ОАО «Белинвестбанк» (34,37 балла) — 66-я, ОАО «Приорбанк» (18,22 балла) — 96.

Уровень прозрачности оценивался по таким основным показателям:

– структура собственности и управления (информация об акциях и их стоимости, о структуре акционерного капитала, о пакетах акций, принадлежащих менеджменту и членам наблюдательного совета; наличие данных о прошедших и планируемых собраниях акционеров, дивидендной политике и сумме выплаченных дивидендов; положения устава и информация о корпоративном управлении; информация о дочерних компаниях);

– финансовая информация (наличие отчетности по национальным и международным стандартам, аудиторских отчетов; информация об учетной политике; показатели качества и структуры кредитного портфеля; показатели ликвидности);

– операционная информация (организационная структура банка, его региональная сеть; характеристика управления рисками и структуры заимствований; расшифровка операций со связанными лицами; описание стратегии развития и планов банка; информация об аудиторах и кредитных рейтингах, наличие рейтинговых отчетов);

– информация о наблюдательном совете и менеджменте.

Каждому показателю присваивался 1 балл при наличии информации и 0 — при ее отсутствии. По каждому банку подсчитывалась общая сумма баллов, присвоенных по итогам анализа всех показателей. Затем к этой сумме добавлялась специальная поправка, отражающая качество раскрытия наиболее важной информации, что позволило дополнительно проранжировать банки, имеющие одинаковую общую сумму баллов — на более высокую позицию в рэнкинге ставился банк, у которого лучше раскрыта информация по структуре собственности, связанным компаниям, стратегии развития, топ-менеджменту и наблюдательному совету, финансовой отчетности, аудиторскому заключению, кредитному рейтингу. Поправка рассчитывалась путем деления суммы баллов, набранных банком по этим показателям, на максимальную сумму баллов, которую можно было по ним набрать. Размер поправки варьировался в диапазоне от 0 до 1.

Анализировалась информация, представленная исключительно на сайтах банков. При этом не учитывались банки, на сайтах которых не было информации на английском или русском языках, а также финансовые учреждения, в которых в 2010 г. действовала временная администрация. Видимо, поэтому из 32 белорусских банков в исследование включены лишь 5. Правда, на них приходится 84,1% активов банковской системы страны.

Средний уровень прозрачности в Беларуси оценен в 36,19%. Это 8-й результат среди постсоветских стран. Транспарентность банковской системы оказалась выше в России (67,06%), Казахстане (45,52%), Эстонии (43,29%), Украине (42,05%), Грузии (39,86%), Армении (39,03%) и Литве (37,43%).

Авторы исследования делают вывод, что уровень прозрачности банковского сектора во всех странах СНГ и Балтии пока недостаточно высок. Из 93 возможных более 60 баллов набрало только 10 банков, 8 из которых российские. В целом наиболее прозрачные банки находятся именно в РФ, где 12 банков попало в первую двадцатку. Там оказались также по 2 банка из Армении, Казахстана и Украины, а также по одному из Грузии и Эстонии. Во второй двадцатке — 5 банков из Украины, далее банки распределены достаточно равномерно. Низкий уровень прозрачности банковской системы в Кыргызстане, Таджикистане и Туркменистане.

Практически все банки (101 из 113) раскрывают информацию об общей структуре акционерного капитала, предоставляя данные о крупных акционерах, владеющих более 10% уставного капитала. При этом информация о владении акциями представителей топ-менеджмента и наблюдательного совета раскрывается только 25 банками, 12 из которых из России. Информация об органах управления и контроля, как правило, ограничена. Чаще всего публикуется состав правления и наблюдательного совета без детального описания роли последнего, информации о членах этих органов, уровне вознаграждения менеджмента и т.п.

Результаты проведенного анализа позволяют сделать вывод о наличии ряда недостатков в раскрытии информации, необходимой для принятия решения о сотрудничестве с тем или иным банком, считают авторы исследования. При этом четко прослеживается взаимосвязь между национальными законодательными требованиями по раскрытию информации и уровнем прозрачности банков. Данный вывод подтверждается и тем, что филиалы или дочерние банки одной и той же материнской структуры, работающие в разных странах, могут иметь различный уровень прозрачности. Это, например, видно по разнице в местах белорусских банков, попавших в рэнкинг, и позициям их российских акционеров.

Эксперты агентства считают, что их исследование поможет выявить недостатки в раскрытии информации и определить ориентиры для улучшения прозрачности. Выводы исследования позволяют правительствам стран СНГ и Балтии наметить необходимые шаги в направлении гармонизации своих нормативных требований с международными стандартами. «Банковский сектор традиционно играет значительную роль в экономике каждой страны, поэтому прозрачность банков очень важна для участников рынка, — заявляет генеральный директор «Кредит-Рейтинг» Станислав Дубко. — Наличие полной и достоверной информации о финансовом учреждении позволяет осознанно принимать решение о целесообразности сотрудничества с ним и в конечном итоге обеспечивает доверие к банку».

Подготовила
Оксана КУЗНЕЦОВА