$

2.0788 руб.

2.4500 руб.

Р (100)

3.1389 руб.

Ставка рефинансирования

10.00%

Инфляция

0.10%

Базовая величина

24.50 руб.

Бюджет прожиточного минимума

213.67 руб.

Тарифная ставка первого разряда

35.50 руб.

Резонанс

ОФФШОРНЫЙ ТРАНЗИТ:©

11.11.2014

посидеть на дорожку

О мерах пресечения экономических преступлений рассказали журналистам представители Департамента финансовых расследований (ДФР) на пресс-конференции, состоявшейся в Комитете госконтроля 5 ноября.

Финансовый сектор экономики находится под постоянным контролем органов финансовых расследований КГК, заверил заместитель директора ДФР Виктор Франскевич. Одна из приоритетных задач ДФР — системная борьба с лжепредпринимательскими структурами, которые по-прежнему используются недобросовестными бизнесменами для уклонения от уплаты налогов, хищения бюджетных средств, легализации преступных доходов, ведении незаконной предпринимательской деятельности и т.д.

Время корректирует механизмы создания и работы подобных структур, отметил В. Франскевич. Когда-то они регистрировались на умерших, асоциальных лиц, студентов, малообеспеченных, нуждающихся во временном либо постоянном заработке, лиц с криминальным прошлым. Сейчас же формируется целая армия профессионалов, на имя которых регистрируется по 10 и более компаний. Они же нередко и руководят такими предприятиями. Кроме того, все чаще на территории Беларуси предприятия оформляют на жителей России и Украины, а белорусские субъекты хозяйствования все активнее сотрудничают с иностранными компаниями. Только за последний отчетный год было выявлено 527 субъектов хозяйствования с признаками лжепредпринимательства, причем учредителями 135 были иностранцы. Оборот по их расчетным счетам в совокупности составил более 1,55 трлн. Br (155 млн. USD). Меняется также характер деятельности лжеструктур. Раньше они использовались в основном для уклонения от уплаты налогов, «обналички» и конвертации валюты, а сейчас — для легализации преступных доходов, незаконного транзита капиталов через белорусские банки за рубеж.

Общими усилиями

Тесное международное сотрудничество помогает эффективно противостоять этому криминалу, подчеркнул заместитель начальника организационно-инспекторского управления ДФР Юрий Демко. Взаимодействие с правоохранительными органами иностранных государств строится, в первую очередь, на основе участия ДФР в Координационном совете руководителей органов налоговых (финансовых) расследований государств — участников СНГ (далее — КСОНР). Поступающая от зарубежных коллег информация используется при проверках субъектов хозяйствования, в качестве доказательств по уголовным делам, а также по делам об административных правонарушениях. Кроме того, страны обмениваются опытом. Беларуси, например, при внедрении администрирования электронного декларирования НДС оказалась полезна практика Азербайджана. Статистика этой страны показала, что за 4 года поступления в бюджет НДС после введения электронной системы уплаты увеличились втрое, а количество инспекторов уменьшилось в 2 раза. Поэтому ДФР инициировал внедрение электронного администрирования НДС в нашей стране. В настоящее время МНС согласовывает с государственными органами и бизнес-сообществом порядок внедрения в республике электронных счетов-фактур и системы камерального контроля за их движением. Электронное администрирование системы НДС позволит исключить факты совершения сомнительных сделок с участием лжепредпринимательских структур, считают в КГК.

В 2014–2015 гг. по поручению КСОНР в странах СНГ проводится анализ криминальной ситуации в части открытия счетов за рубежом, роли иностранных граждан и субъектов хозяйствования в совершении связанных с этим правонарушений, обобщается информация о популярных схемах нарушений и методиках их выявления, рассказал Ю. Демко.

Мираж безнаказанности

Большинство экономических преступлений в республике напрямую связано со лжепредпринимательством, отметил заместитель начальника оперативного управления ДФР Владимир Шпачук. Поскольку оно приносит высокий доход, то такие преступления приобретают все более организованный и устойчивый характер, причем зачастую устанавливаются транснациональные связи участников преступных групп. В условиях Таможенного союза и единого экономического пространства преступления будут активизироваться в силу увеличения товарооборота и, соответственно, финансовых потоков между странами, прогнозируют в ДФР.

Между тем, «разработки» последних лет показали, что лица, привлеченные ранее за совершение незаконных финансовых операций, не бросают ими заниматься, даже находясь под следствием и будучи в международном и республиканском розыске, сообщил В. Шпачук. Они все чаще повторно задерживаются за аналогичные преступления в составе новых групп. Сегодня такие структуры характеризуются большим составом участников, четким распределением ролей, иерархией, высоким интеллектом «игроков», обеспечены современными средствами связи, передвижения, активно используют меры конспирации. Иными словами, экономическая преступность стала профессиональной. А вот ответственность за совершение таких преступлений пока недостаточно серьезна. Максимальный срок наказания — 7 лет лишения свободы. Для сравнения за кражу, совершенную в крупном размере (250 БВ), предусмотрено лишение свободы на срок от 2 до 7 лет, а за уклонение от уплаты налогов, повлекшее ущерб в крупном размере (1 тыс. БВ величин), — на срок 3 года. Повлиять на ситуацию помогут предстоящие изменения в ст.ст. 233, 234 и 204 УК. В ДФР отметили эффективность предоставления банкам права приостанавливать деятельность субъектов хозяйствования при наличии определенных признаков подозрительности при совершении финансовой операции. Безусловно, только усиление ответственности проблему не решит, признают специалисты. Необходима унификация банковского законодательства в рамках СНГ, обобщение материалов судебной практики, совершенствование методологии доказывания вины, определения реального размера преступных доходов и др.

В 2014 г. в партнерстве с Главным управлением экономической безопасности и противодействия коррупции МВД РФ удалось остановить деятельность трех преступных групп, проводивших финансовые операции с использованием реквизитов лжепредпринимательских структур. Все они были учреждены гражданами России. В результате возбуждено 11 уголовных дел, на расчетных счетах арестовано более 650 млн. Br, при обысках изъяты 99 тыс. USD, 1,5 тыс. EUR, 130 млн. Br. Одновременно наложен арест на имущество участников групп, в т.ч. 5 квартир и 12 автомобилей, общей стоимостью более 900 тыс. USD. Задержаны организаторы, активные члены групп, а также должностные лица ряда предприятий. В октябре 2014 г. остановлен незаконный транзит денежных средств из России через Беларусь в страны Балтии и Австрию. Заведено 8 уголовных дел, на счетах арестовано более 2,5 млн. EUR.

Реестр коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере, размещенный на сайте МНС, содержит более 5 тыс. субъектов. ДФР предлагает дополнить его подразделом «Физические лица», чтобы исключить возможность персональной регистрации недобросовестных граждан в качестве учредителя, руководителя или бухгалтера на новых предприятиях.

Елена ПЕТРОШЕВИЧ