НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК ИНФОРМИРУЕТ-04.10.2005

В связи со вступлением в силу ст. 12 Федерального закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" Национальный банк Беларуси подготовил специальное разъяснение по вопросу открытия резидентами России счетов в белорусских банках.

Как сказано в письме Национального банка от 2005-09-27 г. №31-14/1216, Правилами открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь от 2000-09-28 г. №24.12 установлено, что нерезиденты (за исключением юрлиц РФ) при открытии счетов дополнительно представляют в белорусские банки документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента, если требование о представлении данного документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком РБ и национальным (центральным) банком страны-нерезидента.

При этом в соответствии с вышеназванной статьей Федерального закона РФ резиденты России открывают без ограничений счета (вклады) в инвалюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Данной статьей также установлено, что резиденты РФ открывают счета (вклады) в банках за пределами территории страны в случаях, не указанных выше, в порядке, устанавливаемом Центробанком РФ, который может предусматривать установление требования о предварительной регистрации открываемого счета (вклада).

В соответствии с Указанием Центробанка РФ от 2004-03-30 г. № 1411-У физлица-резиденты открывают банковские счета в валюте РФ и в инвалюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, а также банковские счета в валюте РФ в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом правительством РФ по согласованию с Банком России.

В соответствии с Указанием Центрального банка РФ от 2005-05-04 г. № 1574-У резиденты (физлица - индивидуальные предприниматели и юрлица), за исключением кредитных организаций и валютных бирж, открывают банковские счета в валюте РФ и в инвалюте в банках, расположенных на территориях иностранных государств, не являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, а также банковские счета в валюте РФ в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся членами ОЭСР или ФАТФ, после предварительной регистрации открываемого счета в налоговых органах по месту учета резидента в порядке, устанавливаемом правительством РФ по согласованию с Банком России.

Принимая во внимание вышеизложенное, Национальный банк Беларуси сообщает, что для открытия резидентами РФ (физлицами, физлицами - индивидуальными предпринимателями, юрлицами) счетов в белорусских банках представления разрешения Центрального банка РФ, а также регистрационных документов налоговых органов этой страны не требуется.

В письме также отмечено, что белорусские банки не осуществляют контроль за соответствием проводимых резидентами РФ операций по указанным счетам требованиям законодательства этого государства.

В данном письме обращено внимание и на то, что с его выходом не используются в работе письма Национального банка от 2003-01-14 г. № 31-14/99 "Об открытии счетов представительствам резидентов Российской Федерации" и от 2005-08-16 г. № 31-14/1025 "Об открытии счетов физическим лицам- резидентам Российской Федерации".

Анализ отчетов банков по форме 10451 "Сведения о целевом использовании  иностранной безвозмездной помощи физическими лицами по уведомлениям" свидетельствует о недостаточном контроле с их стороны за правильностью заполнения уведомлений, как того требует Инструкция Управления делами Президента от 2005-06-30 г. № 7.

Так, несмотря на проводимые семинары, консультации, разъяснения, а также применение мер экономического воздействия, банки принимают уведомления, заполненные на суммы, превышающие 30 базовых величин, допускают неправильное заполнение строки "цель использования", а также принимают уведомления в отношении получения алиментов, возврата долга.

В связи с этим Национальный банк в письме от 2005-09-28 г. №21-20/753 обратил внимание на необходимость тщательного контроля со стороны банков при проверке правильности заполнения уведомлений получателями иностранной безвозмездной помощи.

В письме также отмечено и то, что Национальным банком будет проводиться постоянный анализ представляемых банками отчетов по данной форме и при установлении нарушений будут применены меры воздействия в соответствии с Правилами от 2001-01-25 г. № 3.