Консультации
04.03.2003 10 мин на чтение
мин
КОММЕНТАРИЙ к Постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь N 258 от 2002-12-30 г.
"О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. N 64"
"О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. N 64"
Постановлением внесены изменения и дополнения в Инструкцию о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков (далее -- Инструкция).
Суть регламентируемых Инструкцией расчетов с использованием чеков состоит в том, что у определенного лица открыт в банке счет (либо оно вносит наличные деньги в банк), и на сумму, не превышающую ту, что находится на счете (внесена в банк), это лицо получает чековую книжку либо расчетный чек. Затем при приобретении товаров (работ услуг) передает чек продавцу (исполнителю). Лицо, получившее чек в оплату за товары (работы, услуги), передает его через обслуживающий банк в банк чекодателя и получает таким образом денежные средства.
Таким образом, принципиальная схема регламентируемых Инструкцией расчетов с использованием чеков выглядит следующим образом:
Чекодатель ------1-------------> Банк чекодателя
<------2-------------
| ^ ^ |
| | | |
3 | | 4 6 | | 7
| | | |
| | | |
Y | | Y
Продавец ------5-------------> Банк продавца
(чекодержатель)<------8------------- (чекодержателя)
1) перечисление на счет (внесение) денежных средств;
2) выдача чековой книжки (расчетного чека);
3) предъявление чека в оплату за товар;
4) получение товара;
5) передача чека обслуживающему банку;
6) передача чека банку-чекодателя для получения платежа по нему;
7) перечисление денежных средств по чеку;
8) перечисление денежных средств по чеку продавцу (чекодержателю).
Документ не изменил существенно этот порядок, но ряд изменений в механизме расчетов произошел, их мы рассмотрим далее.
Рассматривая Инструкцию с учетом изменений и дополнений, следует обратить внимание на то, что в преамбуле документа как юридические лица, так и индивидуальные предприниматели названы юридическими лицами. Таким образом, везде по тексту, где говорится о юридических лицах, соответствующие нормы распространяются и на индивидуальных предпринимателей (в некоторых случаях с учетом особенностей статуса индивидуального предпринимателя).
Глава 2 Инструкции регламентирует порядок выдачи чековых книжек физическим лицам.
При этом прежняя редакция документа в п.5 указывала на возможность выдачи чековой книжки физическому лицу при наличии на его текущем счете необходимой суммы денежных средств либо при получении кредита, компенсационных средств или после внесения в банк наличных денежных средств. Теперь чековая книжка может выдаваться также при наличии необходимой суммы денежных средств не только на текущем, но и на вкладном (депозитном) счете.
Порядок выдачи чековых книжек юридическим лицам регламентируется главой 3 Инструкции. В п.13 данной главы также содержалось указание на возможность выдачи чековой книжки при наличии на текущем счете необходимой суммы средств. С изданием этого нормативного правового акта чековая книжка может выдаваться при наличии необходимой суммы средств, в том числе и на субсчете, но только если режим субсчета позволяет осуществлять операции по чекам из чековых книжек.
В соответствии с Инструкцией чековая книжка выдается на определенный срок, и может сложиться ситуация, когда на счете специального режима, открытом в целях депонирования средств для оплаты чеков из чековых книжек, денежные средства еще есть, а срок действия книжки истек.
В таком случае неиспользованный остаток средств по чековой книжке, не востребованный юридическим лицом в течение месяца, перечисляется банком на текущий счет чекодателя. В отношении физических лиц еще ранее в Инструкции было определено, что при наличии неиспользованного остатка средств по чековой книжке физического лица банк чекодателя в течение месяца после окончания срока действия чековой книжки обязан направить чекодателю (представителю чекодателя) извещение об окончании срока действия чековой книжки и наличии неиспользованного остатка средств, заверенное подписью ответственного исполнителя. Неиспользованный остаток средств, не востребованный физическим лицом по истечении трех месяцев после отсылки извещения банком чекодателя, перечисляется в депозит нотариальной конторы по месту исполнения обязательства. Постановлением уточнено, что банк чекодателя самостоятельно принимает решение о необходимости перечисления средств в депозит нотариальной конторы.
Перечисление осуществляется в соответствии с Инструкцией о порядке принятия в депозит нотариальной конторы денежных сумм и ценных бумаг, утвержденной приказом Минюста от 16.03.99 г. N 57 (с изменениями и дополнениями).
Если же банк решит не перечислять денежные средства в депозит нотариальной конторы либо денежные средства не будут туда приняты, то они учитываются на промежуточных счетах банка и лишь после истечения срока приобретательной давности (не путать с исковой давностью) относятся на доходы банка. Отметим, что срок приобретательной давности в отношении движимого имущества составляет 5 лет (п.1 ст.235 ГК).
Наиболее существенные новеллы закреплены в п. 35 (1), 35 (2), которыми дополнена Инструкция. Так, данный нормативный правовой акт предусматривает теперь возможность проведения банком чекодателя (инкассирующим банком) условного платежа, под которым понимается перечисление банком чекодержателю собственных средств в оплату чека с последующим взысканием (получением) платежа с чекодателя.
Очевидно, что в таком случае будет иметь место некоторый временной разрыв между датой оплаты чека банком чекодержателя и получением им средств от чекодателя. В связи с изложенным банк должен каким-то образом компенсировать себе отвлечение средств. Это означает, что за подобные услуги банк будет взимать определенное вознаграждение. Все эти вопросы должны оговариваться в договоре, заключаемом между банком и чекодержателем.
Таким образом, в рассматриваемом случае схема расчетов с использованием чеков уже будет выглядеть следующим образом:
Чекодатель ------1-------------> Банк чекодателя
<------2-------------
| ^ ^ |
| | | |
3 | | 4 7 | | 8
| | | |
| | | |
v | | v
Продавец ------5-------------> Банк продавца
(чекодержатель)<------6------------- (чекодержателя)
1) перечисление на счет (внесение) денежных средств;
2) выдача чековой книжки;
3) предъявление чека в оплату за товар;
4) получение товара;
5) передача чека обслуживающему банку;
6) перечисление банком чекодержателю денежных средств по чеку;
7) передача чека банку-чекодателя для получения платежа по нему;
8) перечисление денежных средств по чеку банку чекодержателя.
Как видим, комментируемый нормативный акт расширяет спектр банковских услуг, связанных с расчетами с использованием чеков.