$

2.1028 руб.

2.4584 руб.

Р (100)

3.1371 руб.

Ставка рефинансирования

10.00%

Инфляция

0.10%

Базовая величина

24.50 руб.

Бюджет прожиточного минимума

213.67 руб.

Тарифная ставка первого разряда

35.50 руб.

Банки и расчеты

Качество активов на весах рисков

26.09.2016

В июле 2016 г. завершена инициированная Национальным банком Республики Беларусь оценка качества активов белорусских банков (далее – ОКА). Основной целью этого мероприятия было получение Нацбанком независимой оценки принимаемого банками кредитного риска и возможности его компенсации за счет имеющегося капитала.

ОКА – это специальное диагностическое исследование, при котором к кредитному портфелю банка применяется определенный сценарий и анализируются последствия его реализации для банка. Результаты этого исследования не служат основанием для признания банка проблемным. Подобные процедуры – распространенная международная практика. Так, в странах Евросоюза в 2013–2014 гг. они проводились в 130 крупнейших банках, на которые приходится в совокупности 83% активов банковской системы еврозоны.

В Беларуси процедура ОКА охватывала 9 крупнейших банков, на которые приходится свыше 92% совокупных активов отечественной банковской системы. Ее исполнителями были белорусские офисы международных аудиторских компаний KPMG, Deloitte, EY и PKF (ООО «ФБК-Бел»), имеющие опыт подобных исследований в странах ЕС. При проведении оценки использовалась международная методология, а независимость оценки обеспечивалась посредством подтверждения результатов зарубежными офисами аудиторских компаний.

C учетом результатов ОКА достаточность капитала всего банковского сектора на 1 августа т.г. составила 10,76%, при показателе, рассчитанном в соответствии с требованиями Нацбанка, – 17,13%. Таким образом, основной показатель устойчивости банковского сектора к принимаемым рискам – коэффициент достаточности капитала, в т.ч. с учетом консервационного буфера, находится на приемлемом уровне, чтобы успешно противостоять возможному воздействию негативных событий.

ОАО «АСБ Беларусбанк», Приорбанк, Белгазпромбанк, Банк ВТБ (Беларусь), БПС-Сбербанк и Банк БелВЭБ имеют достаточный дополнительный запас нормативного капитала в случае возможного ухудшения финансового состояния заемщиков, а также ухудшения общих внешних и внутренних экономических условий. При этом в крупнейшем банке страны « Беларусбанке» (доля в совокупных активах всей банковской системы – около 42%), достаточность нормативного капитала с учетом результатов ОКА составил 17,5% при установленном Нацбанком минимальном значении норматива 10,625% и показателе, рассчитанном по национальной методике на 1 августа т.г., – 18,8%.

Потенциальное невыполнение норматива достаточности капитала выявлено у Белагропромбанка, Белинвестбанка и Альфа–Банка. Все они представили в Нацбанк планы по обеспечению достаточности нормативного капитала для покрытия потенциального кредитного риска. Это не обязательно означает прямое увеличение капитала собственником. Прежде всего здесь предусматриваются мероприятия по снижению принимаемого банками кредитного риска, в т.ч. за счет улучшения качества обеспечения по выданным кредитам, а также по повышению капитализации за счет прибыли, в первую очередь путем оптимизации расходов и привлечения субординированных кредитов. Представленные планы мероприятий рассмотрены на заседании Правления Нацбанка, их выполнение будет контролироваться регулятором.

Результаты ОКА также рассмотрены 12 сентября 2016 г. на заседании Совета по финансовой стабильности. Здесь были одобрены планы мероприятий, направленных на минимизацию рисков банков, выявленных в результате оценки качества активов. Реализация основной части мероприятий запланирована до конца текущего года.

Правительством уже предпринят ряд конкретных мер по минимизации риска, в т.ч. путем докапитализации банков с преобладающей долей государства. Так, приняты решения об увеличении уставного фонда Белинвестбанка и передаче с баланса банка части активов, характеризующихся повышенным риском, в Банк развития. Создано Агентство по управлению активами, которому будет передана часть активов с повышенным риском с баланса Белагропромбанка, которому будет также предоставлен субординированный кредит. Кроме того, принято решение о реструктуризации проблемной задолженности ряда организаций АПК.

В случае необходимости правительство намерено предпринять дополнительные шаги по обеспечению устойчивости банков, включая дополнительную капитализацию банков, в уставном фонде которых госдоля оставляет более 50%, за счет государства.

В Нацбанке считают, что Альфа–Банк уже выполнил большую часть предусмотренных планом мероприятий, что позволило компенсировать потенциальные риски, выявленные в результате процедуры ОКА, и исключить возможность невыполнения норматива достаточности нормативного капитала.

Проведенное диагностическое исследование позволило также определить направления дальнейшего совершенствования подходов Нацбанка к оценке кредитного риска. В частности, планируется скорректировать требования к оценке принимаемых банками в обеспечение залогов. Кроме того, Нацбанком и Правительством будут приниматься меры, направленные на обеспечение защиты интересов и прав держателей залогов. Также будут усовершенствованы подходы к оценке риска в отношении реструктуризированной задолженности. Банкам придется осуществлять реструктуризацию задолженности исходя из реальной возможности заемщиков по исполнению своих обязательств с учетом изменения сроков и условий погашения долгов.

Планируется усовершенствовать и подходы к оценке риска по задолженности в валюте, чтобы стимулировать банки выдавать валютные кредиты с учетом достаточности у заемщика валютных поступлений от основной деятельности для своевременного и полного исполнения обязательств. Это заодно должно способствовать дедолларизации экономики, но не подразумевает введение каких-либо ограничений по предоставлению валютных кредитов субъектам хозяйствования.

Прозрачная независимая оценка активов белорусских банков призвана способствовать укреплению доверия к банковской системе у иностранных инвесторов и привлечению прямых инвестиций и долгосрочных кредитов, считают в Нацбанке. А потому практика проведения процедур ОКА будет продолжена.

Автор публикации: Иван Бируля, экономист


Финансы: список рубрик
Читать «ЭГ»
Подписка
Архивы «ЭГ»
Опросы
Мы в соцсетях